Kan namsmannen ta pensjonssparingen din?

Utgangspunktet i dekningsloven § 2-2 er at kreditorene kan søke dekning i alt du eier som kan gjøres om i penger. Pensjonssparing er et viktig unntak – men bare den delen som faktisk er låst til pensjon. Det er den linjen som avgjør svaret.

Oversikten

IPS: skjermet ved lov

Fjerde ledd sier i tillegg at motregning ikke kan skje i midler som inngår i pensjonskapitalen. Verken en privat kreditor eller det offentlige kan altså ta av IPS- kontoen mens pengene står der. Det eneste unntaket er at det ved utbetaling kan motregnes med krav som springer ut av selve pensjonsavtalen – såkalte konnekse krav, for eksempel et gebyr du skylder pensjonsleverandøren.

Vernet henger sammen med bindingen. IPS-midler kan som hovedregel bare utbetales som årlige pensjonsytelser (§ 1-4 annet ledd), og du kan ikke selv ta dem ut når du vil. Det er nettopp derfor kreditorene heller ikke kan.

Innskuddspensjon og egen pensjonskonto

Pensjonen arbeidsgiveren sparer til deg, er regulert av innskuddspensjonsloven. Etter § 8-3 annet ledd hefter midlene ikke for foretakets forpliktelser, og de «kan ikke ved pantsettelse eller på annen måte benyttes til å dekke foretakets eller medlemmenes kreditorer». Du er medlemmet. Det gjelder også pensjonskapitalen fra tidligere arbeidsgivere som er samlet i egen pensjonskonto.

Pensjonskapitalbevis følger med vernet

Har du byttet jobb, har du kanskje pensjonskapitalbevis fra tidligere arbeidsgivere. Etter innskuddspensjonsloven § 3-6 skal de overføres til pensjonskontoen din i den nåværende arbeidsgiverens ordning, med mindre du har reservert deg. Det samme gjelder pensjonskapitalbevis fra IPS. Pengene bytter altså ordning, men de forblir pensjonskapital – og vernet mot kreditorer følger med.

Ordlyden i både IPS-loven og innskuddspensjonsloven skiller ikke mellom kreditorene. Vernet gjelder overfor en bank med utlegg, overfor Skatteetaten og overfor kreditorene i en gjeldsordning.

Når pensjonen utbetales, endrer bildet seg

Vernet gjelder kapitalen mens den står i ordningen. Når pengene begynner å komme som pensjon, er de inntekt – og inntekt kan det tas utleggstrekk i. Dekningsloven § 2-7 annet ledd bokstav b sidestiller pensjon som en arbeidsgiver betaler eller har sikret, med lønn.

Trekket beregnes på samme måte som i lønn: du beholder livsoppholdet og boutgiftene, og bare det som overstiger, kan trekkes. Se trekk i trygd og pensjon og regn ut grensen i trekk-kalkulatoren.

BSU er ikke pensjon

Boligsparing for ungdom gir deg et skattefradrag – og det er alt skatteloven § 16-10 regulerer. Loven sier ingenting om kreditorer, og det finnes ingen annen regel som skjermer kontoen. BSU er et vanlig bankinnskudd, og dekningslovens hovedregel gjelder.

Det har en ekstra konsekvens: brukes BSU-pengene til noe annet enn bolig, kan skattefradraget bli tilbakeført. Om et utlegg i BSU-kontoen utløser det, må du spørre Skatteetaten om – svaret avhenger av hvordan saken er lagt opp.

Fond, aksjer og aksjesparekonto

Alt du selv kan selge eller ta ut, kan kreditorene søke dekning i. Det gjelder fondsandeler, aksjer og aksjesparekonto uansett hva pengene er ment til. At du kaller det pensjonssparing, gir det ikke vern – det er bindingen i loven som gjør det. Se utlegg i aksjer og fond.

Hvis du vurderer å flytte penger

Det kan være fristende å sette penger inn i IPS for å få dem utenfor rekkevidde. Vær forsiktig. Store overføringer når du allerede har kreditorer, kan bli sett nærmere på, og under en gjeldsordning skal alle formuesforhold legges fram. Snakk heller med en gjeldsrådgiver om hele situasjonen – se gratis gjeldsrådgivning.

Har du annen type pensjonsordning enn IPS eller innskuddspensjon, spør leverandøren hva avtalen og lovgrunnlaget sier. Vernet varierer, og det er ordningen som avgjør. Oversikten over hva som ellers er beslagsfritt, står i beslagsfriheten.